老师：公司购买的固定资产，会计做帐一次性记入了成本费用，请问在所得税申报时那个固定资产加速折旧优惠明细表附件二还需要填写吗？如果需要填写怎么填写，资产原值3610000元

浅唱兮语 追问

2020-01-13 12:37

好的

浅唱兮语 追问

2020-01-13 12:39

老师：1月才收到去年的发票，入账直接记入未分配利润是吗？所得税汇算清缴能不能调增？

maize老师 解答

2020-01-13 12:40

2019年？反结账补上做2019年账上，不要跨年

浅唱兮语 追问

2020-01-13 12:43

可是2019年已经纳税申报了，改帐就跟申报表不一致了啊

maize老师 解答

2020-01-13 12:45

这个我看学员反馈问的税局说年报是和账上一致就可以

浅唱兮语 追问

2020-01-13 12:49

那年报和季报不是就不一致了

maize老师 解答

2020-01-13 12:52

是的，但是我看学员反馈问税局说可以