老师好，我公司取得一张给员工购买手机的普通发票，抬头写的公司名称，我该怎么做分录，谢谢

红 追问

2020-01-13 12:01

是给公司员工买的，是普通发票

maize老师 解答

2020-01-13 12:02

发的奖励做福利费，需要并入工资代扣个税

红 追问

2020-01-13 12:03

购买了2台，有一部是专票，我已经按照，借：管理费用
                应交税费-进项税
贷    ：库存现金
做了
这样会有风险吗，那怎么处理呢

maize老师 解答

2020-01-13 12:04

有风险，这个要是给员工不是公司统一办理卡，离职不还给公司后续有需要罚款风险，补个税风险，

红 追问

2020-01-13 12:06

那我该怎么处理呢

maize老师 解答

2020-01-13 12:10

那你们这个是啥情况，？给员工就不收回？

红 追问

2020-01-13 12:16

我在2018年10月份做的进项税抵扣，我现在怎么处理比较妥当呢

maize老师 解答

2020-01-13 12:23

转出，做进项税额转出，

红 追问

2020-01-13 12:25

走了是要收回来的，用的公司经理的身份证办的，我就在今天12月份做进项转出就可以了吗

maize老师 解答

2020-01-13 12:32

只能这样，你这个都跨年了，转出吧，保险起见转出，

红 追问

2020-01-13 12:33

走了是要收回来的，用的公司经理的身份证办的，我就在今天12月份做进项转出就可以了吗

maize老师 解答

2020-01-13 12:36

是的啊，我上面回复是的，这个之前我查过，没有说这个是可以抵扣，这个我看法是转出

红 追问

2020-01-13 12:39

好的，谢谢老师，但是我这个月税已经交了，

红 追问

2020-01-13 12:40

好的，谢谢老师，但是我这个月税已经交了，我该怎么做账务处理

maize老师 解答

2020-01-13 12:41

借以前年度损益调整 贷进项税额转出，

红 追问

2020-01-13 14:47

销项税和未交税费何时处理呢，谢谢

maize老师 解答

2020-01-13 14:53

增值税按下面这个结转就可以