录了12月份的费用和主营业务收入和主营业务成本和附加税，结转了生产成本，请问还需要录什么分录呢？因为是年终

逢考必过 追问

2020-01-13 11:07

可以写分录给我吗？

bamboo老师 解答

2020-01-13 11:07

借：应交税费——应交增值税——销项税额
应交税费——应交增值税——进项税额转出
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
应交税费——应交增值税——转出未交增值税
应交税费——应交增值税——减免税款等
单位是盈利还是亏损？

逢考必过 追问

2020-01-13 11:08

盈利

逢考必过 追问

2020-01-13 11:08

我是做内账的，

逢考必过 追问

2020-01-13 11:11

麻烦你也把亏损分录写给我一下

bamboo老师 解答

2020-01-13 11:17

借：本年利润
贷：利润分配-未分配利润
计提时：借：利润分配——提取法定盈余公积  贷：盈余公积——法定盈余公积
结转时：借：利润分配——未分配利润  贷：利润分配——提取法定盈余公积
借：利润分配-未分配利润
贷：本年利润

逢考必过 追问

2020-01-13 11:21

计提那个分录金额是写哪个金额

bamboo老师 解答

2020-01-13 11:27

是先净利润*10%的金额

逢考必过 追问

2020-01-13 11:29

刚才你给我的那些分录都是先结转本期之后再录到记账那里吗？

bamboo老师 解答

2020-01-13 11:41

对的  先结转本期之后再录到记账