服务业企业11月份产生了服务，未收到款未确认收入。12月份收到款后才确认收入，这样可以吗？

陈诗晗老师 解答

2020-01-13 08:07

你没有发生的收入，交了税，你的所得税费用是交到递延所得税。

陈诗晗老师 解答

2020-01-13 08:08

不需要，不需要，计入12月份的，而不是11月。

陈诗晗老师 解答

2020-01-13 08:13

是的是的，可以这样子理解。

陈诗晗老师 解答

2020-01-13 08:38

是的，如果说你在汇算清缴没有补过来的话，你需要纳税调整。

虚心的荔枝 追问

2020-01-13 00:25

老师，这样11月份发生的所有费用可以入成本费用吗？但是又没有确认收入啊

虚心的荔枝 追问

2020-01-13 00:33

意思是11️产生服务后12月份才确认收入，同时11月份发生的费用需要计提入在11️中的成本费用吗？还是一起推迟到12月呢？

虚心的荔枝 追问

2020-01-13 08:09

感谢老师

虚心的荔枝 追问

2020-01-13 08:13

这样因为收入推迟了，所有的费用成本也跟着推迟了计提了

虚心的荔枝 追问

2020-01-13 08:31

老师，假如成本类发票这个月计提入账了，对方一定得汇算清缴前补开过来，没有的话就调增是吗？