老师，请问年底12月暂估收入，2020年再冲会的话怎么充啊

颖 追问

2020-01-12 20:07

不用以前年度损益调整？

郭老师 解答

2020-01-12 20:10

你还开正数发票的吧
开了正数发票会冲了

颖 追问

2020-01-12 20:14

但是，正数发票的金额跟暂估的金额不一样，会比暂估的少

郭老师 解答

2020-01-12 20:23

你汇算清缴根据那个

颖 追问

2020-01-12 20:36

暂估的

郭老师 解答

2020-01-12 20:39

那就用主营业务收入调整
少交了税在调整当年

颖 追问

2020-01-12 20:40

没听懂

郭老师 解答

2020-01-12 20:42

18年按10交税
应该是12
你在19年交2块钱的就可以

颖 追问

2020-01-12 20:43

我18年的数多了，19年调整后金额少

郭老师 解答

2020-01-12 20:44

那就在19年少做，18年10
应该是8元
多交的2元在19年抵扣19年的利润

颖 追问

2020-01-12 20:45

就是用不着以前年度损益调整是吧？

颖 追问

2020-01-12 20:46

那是什么情况下用以前年度损益调整着？

郭老师 解答

2020-01-12 20:47

18年做了10
汇算清缴按照12
用以前年度损益调整做

颖 追问

2020-01-12 20:52

那我内部帐不涉及汇算清缴，就不用以前年度损益调整了，谢谢老师

郭老师 解答

2020-01-12 21:00

你好，是的，
不用客气的，