小规模19年9月计提了增值税,10月缴纳税费后没有冲掉,2020年1月才发现应缴税费余额不对,在不反结账的情况下,这个月的会计科目应该怎么做?科目里没有以前年度损益调整。
c123456
于2020-01-12 19:44 发布 639次浏览
- 送心意
郭老师
职称: 初级会计师
2020-01-12 19:46
你好,小规模不计提增值税
你只有一个科目应交税费-应交增值税
你计提怎么做的,红冲金额多少
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@费亦青608:是需要我自己手动调整,还是在期末结转的时候,以前年度损益调整科目就也随同其他科目一起自动结转了呢?
2017-07-07 21:15:46

您好,月底,借;以前年度损益调整,贷;利润分配-未分配利润。或者,借:利润分配-未分配利润,贷;以前年度损益调整。
2017-07-08 17:39:13

同学您好,你好,要看金额的。如果金额小,直接用损益类科目进行调整,如果金额大,要用以前年度损益调整的
2022-03-23 19:07:19

你好,以前年度损益调整,属于损益类科目
2022-02-23 09:07:25

你好,直接用未分配利润调整就行。
2022-01-12 10:56:45
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2020-01-12 19:52
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2020-01-12 20:00