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venus老师

职称： 中级会计师

2020-01-12 19:16

所有企业(包括个体工商户)金税盘每年交的服务费，可以全额抵扣吧？可以的同学

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相关问题讨论
所有企业(包括个体工商户)金税盘每年交的服务费，可以全额抵扣吧？可以的同学
2020-01-12 19:16:14
金税盘服务费可以全额抵减应交增值税的。 需要交增值税时，再填表抵扣。免交增值税时可以不填。。
2018-12-27 05:16:44
金税盘延保服务费能够通过税费征收管理部门出具的增值税专用发票来抵扣，要提供相关证明材料，才能确保抵扣成功。
2023-02-20 20:19:43
服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280 可以全额抵减，要是小规模没有减免税款这个三级科目
2019-03-21 15:14:25
　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额 一、一般纳税人 填报涉及表格： 1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。
2020-06-02 12:42:31
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