我在报本季度第四季度企业所得税的时候，为了少做利润，我结转成本多了，导致我的库存商品出现260万的贷方余额，2019年我还有150万的进项发票没做进去，我该怎么做好？

迎难而上 追问

2020-01-12 16:22

嗯嗯，这个我知道可以反结账补做分录，我问的是，本年第四季度我还有260万的发票我都还没用作抵扣，还没做入库，我该怎么做

迎难而上 追问

2020-01-12 16:23

发票已经到了，只是还没用作抵扣，我能做进主营业务成本里面吗

蒋飞老师 解答

2020-01-12 16:40

借：管理费用…办公费
贷：银行存款

蒋飞老师 解答

2020-01-12 16:40

抵税时
借：应交税费…应交增值税
贷：管理费用…办公费