我的应交税金应该只有999.55，多余的怎么调帐呢？现在报表上显示应交税金是-11976.44

小牧羊 追问

2020-01-12 14:26

财务报表上显示的是-11976.44，我们没有留抵税额，只有应交的附加税999.55。

董老师 解答

2020-01-12 16:42

但是您应交增值税是借方余额啊，应交增值税留抵1万多

小牧羊 追问

2020-01-12 18:27

应该是帐做错了，我们没有留抵的，就是小规模纳税人，只有应交税金999.55，这个怎么调整呢？

董老师 解答

2020-01-12 19:46

您好，那需要把这个借方余额消掉，借 主营业务成本11976.44  贷应交税费-应交增值税11976.44