你好老师关于退前年所得税问题， 借银行存款贷应交税费-所得税 借应交税费-所得税贷利润分配 可是明细账的余额没有变化，账面上还能体现所得税金额请问怎么处理

陈玺同 追问

2020-01-12 12:52

你好老师，我想问的是我的账面上应交税费明细账-应纳所得税的余额没有变化是怎么回事，一借一贷余额又作回来了，我的账面上还是有应退的税额，您看一下我的明细账图片

郭老师 解答

2020-01-12 12:55

你做的分录是一借一贷，正好是零，上年结转下来的有余额，是上年的余额。