老师 我管理的劳务公司是小规模纳税人 在前期公司买税控盘的时候收到了卖给我们税控盘的人开巨的增值税专用发票 这个发票可以抵扣吗？是如何去抵扣的么呢？如果可以抵扣的话做账分录怎么写呢？

钧钧ylj 追问

2020-01-11 23:36

感谢老师！

钧钧ylj 追问

2020-01-11 23:37

老师 我管理的劳务公司是小规模纳税人 买发票打印机的时候收到了一张1000元的普票 这个需要做账录凭证吗？

bamboo老师 解答

2020-01-11 23:39

购买打印机
借：管理费用-办公费
贷：银行存款

钧钧ylj 追问

2020-01-11 23:44

老师 劳务公司签订了劳务分包合同 合同价30万 也要开30万发票 已经开了17万 到账了劳务工资5万 怎么做账呢 ？如果我要把工资都发出去 发出去这个行为怎么做账呢？

bamboo老师 解答

2020-01-11 23:45

借：劳务成本
贷：应付职工薪酬-工资
借：应付职工薪酬-工资
贷：银行存款

钧钧ylj 追问

2020-01-11 23:45

谢谢甘老师

bamboo老师 解答

2020-01-12 06:38

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

钧钧ylj 追问

2020-01-12 14:44

老师 我的劳务公司2019年12月11号有一个这个费用 其中金税盘有一张价税合计200元的专用发票 280的普票 我只做了一个上图的凭证没有做递减增值税的凭证 我现在一月份了 怎么做账呢？应该是一月份做一个税控盘递减增值税的账务吗？
借：应交税费—应交增值税—减免税额 480
贷：管理费用 开办费 480
是这样吗

bamboo老师 解答

2020-01-12 14:46

您一月份需要缴纳增值税么？

钧钧ylj 追问

2020-01-12 15:01

需要

bamboo老师 解答

2020-01-12 15:02

借：应交税费—应交增值税—减免税额 480
借：管理费用 开办费 -480

钧钧ylj 追问

2020-01-12 15:57

老师 我的报表上没有写主营业务收入

bamboo老师 解答

2020-01-12 15:58

那您就是没有确认收入

钧钧ylj 追问

2020-01-12 16:06

已经网上提交了下面这4个报表 我还需要去税务局把他改过来吗？我这月需要缴纳增值税吗？

bamboo老师 解答

2020-01-12 16:12

您开具了发票么 有未开票收入么？没有的话 不需要交税 也不要修改申报表

钧钧ylj 追问

2020-01-12 16:15

没有 2020年才开的有发票

bamboo老师 解答

2020-01-12 16:16

那您要等下个月才申报1月份的增值税了

钧钧ylj 追问

2020-01-12 16:26

我知道了 谢谢您老师o(^o^)o

bamboo老师 解答

2020-01-12 16:33

不客气哈 欢迎有疑问继续提问