送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2020-01-11 17:43

也可以没有认证提前入账,只是说不能做进项税。

梦津美 追问

2020-01-11 17:50

就是不能进项税抵扣对吗?
老师,那1月份的专票想进项税抵扣,2月初做账时再认证就不行了对吗?

江老师 解答

2020-01-11 17:51

如果是想在1月份期间抵扣,就是在2月15日之前勾选发票,确认进项税金额,就可以在1月份账务处理,做进项税,同时申报进项税抵扣处理了

梦津美 追问

2020-01-11 17:55

增值税月报,2月15日前申报,那1月份的那专票在申报截止日以前进行勾选认证,就能进项税抵扣,我理解对了吗?

江老师 解答

2020-01-11 17:56

上述说法完全正确,是这样的。

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相关问题讨论
也可以没有认证提前入账,只是说不能做进项税。
2020-01-11 17:43:36
您好,进项根据自己的需要认证就可以,因为现在进项也没有认证期的规定了,您需要多少进项?您就认证多少?当期认证的当期就需要填表抵扣,认证也需要做账
2020-07-02 14:03:46
专票先不认证,科目是进入待认证进项税额
2020-05-11 22:25:23
您好 专票一般是计入待认证进项税 海关的是待抵扣进项税
2018-12-19 14:14:55
你好,计入待认证进项税额明细核算 没有待抵扣进项税额,你可以增加这个三级明细的
2018-08-27 12:49:54
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