汽车4S店，如附加所示，工时费138元，材料费489元，厂家承担39元（厂家优惠券39元），客户承担587元。客户承担部分已收款，已开票。厂家承担部分暂未收款，暂未开票（厂家优惠券，厂家按季度结算）。请问，应如何记账？

随风 追问

2020-01-11 15:17

是的，这个是维修结算单。
厂家优惠券，后期也是需要开发票的。
开给客户的发票是587元，后期还要开39元发票给厂家。

郭老师 解答

2020-01-11 15:23

借销售费用，银存587贷主营业务收入应交税费
你 还差了一块钱

随风 追问

2020-01-11 15:37

材料费和工时费是需要分开的啊？这样没办法区分金额啊

郭老师 解答

2020-01-11 15:43

一块做就可以
你可以分二级科目

随风 追问

2020-01-11 15:49

那后期的，厂家结算39元，是作为工时还是材料费呢

郭老师 解答

2020-01-11 15:58

正常结转成本的
借主营业务成本贷库存商品，应付职工薪酬