老师好，请问一下之前账套数据有误，怎么处理？我们是一家餐饮店，已经开业两年了，账套里面还有在建工程，存货数据也和实际情况不相符，待摊费用也有问题

陈同学 追问

2020-01-11 14:14

盘存了

陈同学 追问

2020-01-11 14:16

费用摊销的，但是还有多余没摊销的怎么处理，是不正确的数据，另外利润分配借贷都有余额怎么回事

陈同学 追问

2020-01-11 14:17

在建工程也不知道是什么玩意，没有建造东西，

郭老师 解答

2020-01-11 14:18

多余没摊销的一次摊销
发生额有借方贷方吧
余额只能在一个方向
盘盈还是盘亏
你们批准意见是啥

陈同学 追问

2020-01-11 14:19

全部摊销到哪个科目呢

陈同学 追问

2020-01-11 14:20

盘亏，要求按照实际的数据处理，之前的不管了，

陈同学 追问

2020-01-11 14:20

未分配利润借方大于贷方余额

郭老师 解答

2020-01-11 14:24

具体的那个费用知道吗
按受益部门摊销的
借待处理财产损溢，贷库存商品，进项转出
借营业外支出贷待处理财产损溢
那就是借方余额

陈同学 追问

2020-01-11 14:27

未分配利润这个怎么处理了

郭老师 解答

2020-01-11 14:28

有余额很正常的，这个就是有余额

陈同学 追问

2020-01-11 14:29

为什么两边都有余额呢

郭老师 解答

2020-01-11 14:32

在借方应该是本年利润结转过去的
贷方是你们月末结转损益的

陈同学 追问

2020-01-11 14:33

那需要处理吗

郭老师 解答

2020-01-11 14:36

发生额正常，余额应该是在一个方向