老师我想问一下，当月工资下月发，但是当月已经给交了社保，这样的情况怎样做账？

和谐的眼神 追问

2020-01-11 13:19

就比如说，我们十二月交了四个人的社保，一月份交了七个人的，那我十二月份计提工资的时候要计提几个人的？

陈诗晗老师 解答

2020-01-11 13:21

12月发生了这个社保的当月需要计提的。然后再是缴纳的处理。

和谐的眼神 追问

2020-01-11 13:24

没听明白老师……

和谐的眼神 追问

2020-01-11 13:27

我们现在是一月份第一次做账，只发了十一月十二月的工资，但是社保已经交了十月十一月十二月，我这样写是对的么？

陈诗晗老师 解答

2020-01-11 13:28

就是说，你12月份应该承担的社保有多少你全部要把它记提出来，然后就是说计提的之后你什么时候交那就再做缴纳的处理。

和谐的眼神 追问

2020-01-11 13:32

老师像上面的分录对么？

陈诗晗老师 解答

2020-01-11 14:40

分录处理是没有问题的。

和谐的眼神 追问

2020-01-11 16:43

老师，那个人承担的滞纳金在申报个税时应该哪一栏中填写？

陈诗晗老师 解答

2020-01-11 17:08

滞纳金？什么意思，没明白

和谐的眼神 追问

2020-01-11 17:14

就是补缴社保时产生的滞纳金算在了个人头上然后从工资里面扣除了

陈诗晗老师 解答

2020-01-11 17:17

你这个计算个税时是不可以扣除的

和谐的眼神 追问

2020-01-11 17:27

哦哦哦哦，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-01-11 17:29

不客气，祝你工作愉快。