老师，8月份会计暂估了一些库存商品，然后还出库了，也结转到主营业务成本下了，凭证后面什么也没有附。其实是他把主营业务成本挂到了生产成本科目下，现在生产成本下面有很未结转的。我现在要怎么来调整？

可可依依 追问

2020-01-10 23:41

是的，老师

可可依依 追问

2020-01-10 23:44

然后当月有收入，他又找不到成木，就暂估了入库了一部分库存商品，月末又结转了。

陈诗晗老师 解答

2020-01-11 09:10

首先，你把之前的这个分录冲红冲红之后，重新结转成本，结转你的一级科目，主营业务成本之下。

可可依依 追问

2020-01-11 09:36

老师，我接的时候只有个余额表，翻看之前的凭证发现的这个情况。在余额表里库存商品有借方和贷方发生额，余额是O了。他贷方挂的应付账款，应付账款里应该有多的这部分。红冲是不是也不行？

可可依依 追问

2020-01-11 10:09

老师，要不我在2O20年来调是不是也可以？

陈诗晗老师 解答

2020-01-11 10:52

他这个库存上并没有说明都已经全部销售了，这个没有发票的话，你即便充也只能充你的营业成本了，不是处女的库存商品。

可可依依 追问

2020-01-11 10:57

老师，我2020年来处理也可以吧？我现在不知道怎么办？我可以先把报表申报了再说，可以吧？

陈诗晗老师 解答

2020-01-11 11:58

可以的，申报后你然后再补入账就可以了