请问老师：我收到一张金额为16万的模具费，是我们公司开发的一副模具，请问怎么走账？

罂粟花 追问

2016-04-22 15:39

然后每个月摊销的时候借：制造费用，贷：待摊费用，对吗？

罂粟花 追问

2016-04-22 16:32

老师：用友系统里怎么没有待摊费用这个科目？现在是不是取消了这个科目？

罂粟花 追问

2016-04-22 16:34

我们是小企业会计准则。那怎么办？用别的科目还是自己加上去？

罂粟花 追问

2016-04-22 16:37

啊，不能自己加上去吗？

罂粟花 追问

2016-04-22 16:38

里面有个长期待摊费用，我把它改成待摊费用可以吗？

罂粟花 追问

2016-04-22 17:31

报表公式我再重新设置一下，应该可以的吧？

罂粟花 追问

2016-04-25 09:40

老师，请问如果不走待摊费用的话还有别的方式可以走账吗？

邹老师 解答

2016-04-22 15:15

这个到底是收入还是成本？

邹老师 解答

2016-04-22 15:35

借；待摊费用或固定资产   应交税费-应交增值税（进项税额）  贷；银行存款等科目

邹老师 解答

2016-04-22 15:40

可以这样处理的

邹老师 解答

2016-04-22 16:33

这个看你选择什么会计制度了
是取消了，但是很多经济业务还是需要用到这个科目

邹老师 解答

2016-04-22 16:35

小企业准则没有
如果你业务不多，你可以新建一个帐套，选择有这个科目的会计制度

邹老师 解答

2016-04-22 16:45

你可以计入长期待摊费用
你自己增加一级科目，可能会造成报表取数不正确

邹老师 解答

2016-04-22 17:40

一般是问题不大，根据报表本身的公司修改一下