送心意

安与逸老师

职称中级会计师,注会专业阶段已过,税务师已过四门,初级会计师

2020-01-10 12:12

结转损益应该用蓝字

June。 追问

2020-01-10 12:17

这是结转自动生成的

安与逸老师 解答

2020-01-10 12:26

看看当时在填制凭证的时候,是不是就是贷方红字?

June。 追问

2020-01-10 12:31

没有呢,老师你看看上面的图片,成本就做了几项,都是进项转进和转出的,是我凭证做错了吗?

安与逸老师 解答

2020-01-10 12:49

从图片里看不出来问题,你看看凭证里的明细科目有没有问题。

June。 追问

2020-01-10 13:00

76号凭证是进项税额转出,借主营业务成本,贷应交进项税,77号凭证是投入产出法计算可以抵扣的进项 借应交进项税,贷主营业务成本

安与逸老师 解答

2020-01-10 13:43

那139号凭证呢?

June。 追问

2020-01-10 13:56

是销售单的成本,未结转损益在蓝字借方正确的

安与逸老师 解答

2020-01-10 14:06

那再看看这一个结转损益的凭证和上一个结转损益的凭证做法有什么区别吗?

June。 追问

2020-01-10 14:10

之前的抵扣进项和转出进项是挂的原材料,是错误的,然后现在改过来挂在成本上,就出现这样情况了,但是必须挂成本才是正确的

安与逸老师 解答

2020-01-10 14:42

那现在结果正确了吗

June。 追问

2020-01-10 14:43

凭证是没有问题的,因为我试过把76和77号凭证删了再结转,还是红字借方

安与逸老师 解答

2020-01-10 14:59

那你试试看看软件的说明书有没有这种情况的发生怎么处理呢?

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相关问题讨论
你好,可以的,只有主营业务的时候,就是同学那样理解的。
2025-07-15 11:07:04
你好;主要涉及;比如 1. 制作成本:制作成本包括编剧费、设备租赁费、场地租赁费、演员费、美术设计费、后期制作费等。这些费用是影视作品制作的核心,会直接影响到影视作品的质量。 2. 设备成本:影视制作需要大量的设备,如摄像机、灯光设备、音响设备等。设备的价格和种类繁多,因此设备成本也是影视制作的重要组成部分。 3. 场地成本:拍摄场景的选择对于影视作品的真实感、艺术感和效果至关重要。租赁场地的费用也是一项不可忽视的成本。 4. 人工成本:人工成本包括编剧、导演、演员、摄影师、美术设计师、剪辑师等人的工资和福利。这些人员的技能和经验直接影响到影视作品的质量,因此工资水平较高。 5. 宣传成本:影视作品发布或上映前,通常需要进行宣传推广,包括广告投放、媒体采访等。 
2023-07-13 15:58:38
同学你好,主营业务成本率=成本/主营业务收入净额。主营业务成本率衡量的是主营业务收入中主营业务成本占比例多少,该比例高则主营业务收入的盈利贡献就低。
2023-02-25 20:54:58
同学您好,可能有调整项目,或本身主营业务成本不只包括合同履约成本一科目还有如库存商品等项目
2022-12-06 15:55:15
您好,红字冲销是冲销的收入,而不是成本
2022-04-11 20:34:25
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