固定折旧摊销还是不懂@郭老师

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 12:22

我们公司是属于提供服务的，公司固定资产只有电脑打印机等，可以不做折旧吗

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 12:30

在做企业汇算清缴的时候资产折旧、摊销调整明细表不会填

朴老师 解答

2020-01-10 12:37

没做固定资产可以不折旧，计入固定资产了就要折旧

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 12:39

可以下年度折旧吗

朴老师 解答

2020-01-10 12:41

入账的次月开始折旧

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 12:42

之前没有做折旧的要怎么处理呢

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 12:42

小企业会计准则，小规模纳税人

朴老师 解答

2020-01-10 12:50

补计提折旧就可以了，你计入固定资产了吗

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 12:55

已经计入固定资产了，怎么补计提折旧呢？

朴老师 解答

2020-01-10 13:01

小企业会计准则直接补折旧就可以了

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 13:18

怎么补呢，是要做分录吗？电脑打印机是属于电子设备吗

朴老师 解答

2020-01-10 13:24

按照三年折旧就可以了，直接做折旧分录

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 13:25

是按原价÷折旧年限÷12*购买次月到12月的月份数吗

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 13:25

分录是
借：管理费用
贷：累计折旧吗

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 13:26

期末管理费用要结转？那累计折旧要做处理吗

朴老师 解答

2020-01-10 13:31

管理费用月末结转,只要把借方发生额全额结转到本年利润就可以了

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 13:32

第四季度的税我已经申报的，但是整年都没有做固定资产折旧，有影响吗

朴老师 解答

2020-01-10 13:33

没事，汇算清缴的时候补上就可以了

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 13:35

老师，分录和计算方法有错吗？

朴老师 解答

2020-01-10 13:45

每月折旧额=等于原值除以总折旧月数

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 13:47

因为我从购买到12月份都没有做折旧，所以是要每月折旧额*累计月数，2月份买的，就要乘以10个月是吗？

朴老师 解答

2020-01-10 13:55

嗯嘛，是的，就是这个意思