老师，请问汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表账载金额可以为0吗，2019年的工资已经在今年一月全部支付

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 10:51

有计提，今年1月份已经发了去年12月的工资了

郭老师 解答

2020-01-10 10:52

那就按你计提的合计填写。

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 10:53

就是不懂为什么账载金额那里填了实际支付的工资，然后主表的纳税调整后所得会跟着变动

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 10:56

年底的时候检查了账，没有要调整的，可不可以只填系统勾选的表，不填职工薪酬这张表呢

郭老师 解答

2020-01-10 10:59

帐载金额填写的是计提的金额，税收金额是允许你税前扣除的金额。

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 11:08

还是没弄懂这个表要怎么填

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 11:09

公司是去年开的，没有收入只有支出，规模纳税人，适用小企业会准则，要填哪些表呢

郭老师 解答

2020-01-10 11:14

你照上做的开办费吗？

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 11:18

原来那个税收金额我没有填，所以主表的数据也跟着变了

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 11:18

没有设置开办费，只有办公费

郭老师 解答

2020-01-10 11:19

账载金额是你账上计提的。这个能看懂吗？

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 11:21

账载金额这个懂了，税收金额是填账载金额吗

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 11:24

在填汇算清缴表前去年的计提的工资都发了，实际发生额和账载金额是填一样的吗

郭老师 解答

2020-01-10 11:29

税收金额是你允许税前扣除的
计提的都申报也发下去了就按你计提的扣除

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 11:34

汇算清缴如果填错了税务机关会通知更改吗？新手会计又遇上汇算清缴，身边又没有老会计交压力好大

郭老师 解答

2020-01-10 11:36

会的
有的他还有勾稽关系，你好存不上的
学堂有课程的，可以提前看下

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 11:38

我看了，看不懂

郭老师 解答

2020-01-10 11:41

哪里不懂？你赶紧问。

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 11:45

资产折旧、摊销及纳税调整明细表，这个表不懂怎么填

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 11:46

我们公司是属于提供服务的，固定资产只有打印机桌椅电脑那些，都没有做折旧和摊销的

郭老师 解答

2020-01-10 11:49

你要做一次折旧的吗？还是按正常的来折旧。

有魅力的鞋子 追问

2020-01-10 11:51

一次性折旧，老师提问机会完了，等下要怎样才能向您继续提问呢

郭老师 解答

2020-01-10 12:05

列填写你的固定资产入账价值第二列，填写本年计提的折旧，看你账上的累计折旧，第三年列是全部年度的累计折旧摊销额
第四列是税法规定的资产原值的
第五咧税法规定的折旧和摊销金额，
第六个是你加速的折旧的。

郭老师 解答

2020-01-10 12:06

重新在网站提问就行，你艾特我。