我们小规模纳税人，季度不超过30万，但第二个月我去税务代开了一张发票，税是当场交了，那我季度申报增值税怎么报呀，怎么填？

sharon 追问

2020-01-10 11:08

立红老师 解答

2020-01-10 11:10

你好，代开的填到第二行，然后是第10行

sharon 追问

2020-01-10 11:11

这个是报表样式，但13行不对呀

立红老师 解答

2020-01-10 11:13

你好，是的，这个表不填13行，填第2行和第10行

sharon 追问

2020-01-10 11:18

立红老师 解答

2020-01-10 11:40

你好，如果 22万和9万是含税的，按您上面发过来的报表，第1行，填22/（1+3%）、第二行，9/（1+3%）、第三行填（22-9）/(1+3%),第10行填22/（1+3%）

sharon 追问

2020-01-10 11:47

那已交的税怎么办，另外地10和11行有啥区别

sharon 追问

2020-01-10 11:47

那已交的税怎么办，另外地10和11行有啥区别

立红老师 解答

2020-01-10 11:52

你好，起征点的销售额是每月5000元。小微企业的免税销售额是每月90000元，