老师，年底，是不是要本年利润结转到利润分配-未分配利润？本年利润余额为0？

小狮子 追问

2020-01-10 09:57

老师，如果利润分配-未分配利润余额未贷方余额，是不是要提取盈余公积

宸宸老师 解答

2020-01-10 09:58

您好，如果当年盈利，就提取法定盈余公积

小狮子 追问

2020-01-10 09:59

那是不是公司没有其他要求，只提取10%法定盈余公积就行？

宸宸老师 解答

2020-01-10 09:59

你好，按照税后利润的10%计提法定盈余公积金

小狮子 追问

2020-01-10 10:01

老师，那我利润分配-未分配利润贷方余额11633.15，这个要提取吗？

宸宸老师 解答

2020-01-10 10:02

您好，按照税后利润的金额，看利润表的金额

小狮子 追问

2020-01-10 10:04

老师，可是利润表本年累计是亏损的，您帮我看看是不是不用提取

宸宸老师 解答

2020-01-10 10:04

您好，您是亏损，可以不提取

小狮子 追问

2020-01-10 10:07

老师，那我的理解是，不看利润分配的余额，要看税后利润，如果税后利润为正，才提取，对吗？

宸宸老师 解答

2020-01-10 10:08

您好，对的，“盈利”的时候才提取

小狮子 追问

2020-01-10 10:10

可是，老师，不是要结完账，才能看到是否盈利吗？提取不是应该在结账之前那个

宸宸老师 解答

2020-01-10 10:12

您好，这个就要自己财务判断是否盈利了呀

小狮子 追问

2020-01-10 10:13

哦。明白。老师那提取是否能后续补提呢？

宸宸老师 解答

2020-01-10 10:14

您好，可以在1月份的时候补提，因为这笔分录是不影响报表的

小狮子 追问

2020-01-10 10:17

好的，非常感谢您

宸宸老师 解答

2020-01-10 10:18

不客气的，祝您工作顺利