老师，这笔分录本来要跟客户收5100美元的。但是客户直接按折成人民币35853转到公司的人民币账户，怎么平账？

阿狸 追问

2020-01-10 09:42

老师我不是问差额的问题。

阿狸 追问

2020-01-10 09:45

我意思是12月客户打了35853元到公司人民币账户。我最做账是，借银行存款-人民币    35853        贷:预收账款-人民币-湖北江城35853

阿狸 追问

2020-01-10 09:46

跟她对账说是付11月的时候应收美元的发票金额，折成人民币来付。

阿狸 追问

2020-01-10 09:46

那这样我怎么平账

阿狸 追问

2020-01-10 09:49

如果客户是转5100美元到公司美元账户。那做账就是借银行存款-美元户  35853     贷应收账款 -美元-湖北江城 35853   （这里先不考虑汇兑差额）

郭老师 解答

2020-01-10 09:52

你这个是出口的吗

阿狸 追问

2020-01-10 09:54

是的。

郭老师 解答

2020-01-10 10:00

那你合同出口应该写，人民币收汇也是人民币。

郭老师 解答

2020-01-10 10:00

报关单上也是人民币。