我们是小规模纳税人前三个季度缴纳企业所得税都是5000--6000左右第四个季度亏损了但是我在报企业所得税时特别高有40000左右是不是账务处理有问题

女少年 追问

2020-01-09 20:28

因为是财务软件自动生成报表所以不知道哪里出问题了

王雁鸣老师 解答

2020-01-09 20:29

您好，如果是财务软件自动生成的报表，是有可能账务处理不对的，比如损益类科目发生额方向记反了。

女少年 追问

2020-01-09 20:33

这个要怎么查呢

女少年 追问

2020-01-09 20:36

因为是服务业固定资产是无偿使用的没有折旧成本基本就管销财

王雁鸣老师 解答

2020-01-09 20:37

您好，就查一下各个损益类科目明细账，看看除了结转损益外，是否有的发生额记错了方向了。比如收取银行存款利息，应该做分录，借：银行存款，借：财务费用-利息收入，负数，而您做成了，借：银行存款，贷：财务费用-利息收入。

女少年 追问

2020-01-09 20:39

这个我是做对的其他的我明天回公司看一下再和您联系打扰了老师

王雁鸣老师 解答

2020-01-09 20:44

您好，好的，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。