应收账款已计提 收到款的时候又做成主营业务收入的 已经结账 现在这么把它冲销啊

嫣然一笑潘 追问

2020-01-10 06:48

老师你好 用什么科目冲红啊

meizi老师 解答

2020-01-10 08:57

你好 你12月结账没有？ 结账了的话 就要走以前年度损益调整去冲了。  你之前分录也是挂的应收账款吗  两笔分录分别给我写下

嫣然一笑潘 追问

2020-01-10 09:36

我们是快递公司还没有结账 第一笔借:应收账款剑阳化工 贷:主营业务收入快递费，第二笔借:银行存款 贷:主营业务收入快递费 还有的是贷应收账款快递费 老师这个这么冲销啊

meizi老师 解答

2020-01-10 09:47

你好   你贷方没有做增值税吗  那你就做 借以前年度损益调整 贷应收账款  这样来红冲  然后把以前年度损益调整结转到未分配利润去

嫣然一笑潘 追问

2020-01-10 10:00

我还没结账 现在还在做12月份的是内账会计这样做了 没结账也要做以前年度损益调整吗

meizi老师 解答

2020-01-10 10:04

你好 没结账就在12月账里面去红冲就行了。     分录不变 金额负数就行了

嫣然一笑潘 追问

2020-01-10 10:06

好的 谢谢

嫣然一笑潘 追问

2020-01-10 10:08

老师你好 麻烦再问一下你 按你的分录做吗

meizi老师 解答

2020-01-10 10:19

你好 是的  你直接红冲一笔就行了