我方是购买方，这两张发票怎么入账老师，

YXH 追问

2020-01-09 16:47

这两张都是普票哎老师

bamboo老师 解答

2020-01-09 16:49

是的 滴滴打车的可以抵扣进项税额

YXH 追问

2020-01-09 16:54

那对方是不是应该给开转票呀老师

bamboo老师 解答

2020-01-09 16:55

滴滴打车不需要专票的
纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。

（一）纳税人未取得增值税专用发票的，暂按照以下规定确定进项税额：

1.取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额；

2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额：

航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%

3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额：

铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1+9%）×9%

4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式计算进项税额：

公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷（1+3%）×3%

YXH 追问

2020-01-09 16:59

那这两张增值税电子普通发票是在勾选认证平台上会出现吗

bamboo老师 解答

2020-01-09 17:06

不会的 申报的时候直接填附表二8B跟10栏

YXH 追问

2020-01-09 17:09

道路通行费能抵扣嘛老师

bamboo老师 解答

2020-01-09 17:11

是高速公路电子普通发票么

YXH 追问

2020-01-09 17:12

是道路通行费跟定额发票似的那样的

bamboo老师 解答

2020-01-09 17:15

如果是一级二级公路的可以 高速公路的不可以 财政监制的也不可以

YXH 追问

2020-01-09 17:17

就是如果是像定额发票一样的，只有一级二级才能抵扣，如果是电子普通发票，一级二级高速公路都可以嘛老师

bamboo老师 解答

2020-01-09 17:17

是的 电子普通发票，一级二级高速公路都可以

YXH 追问

2020-01-09 17:19

怎么判定一级二级，抵扣的话怎么填列申报表呢老师

bamboo老师 解答

2020-01-09 17:22

定额发票您看下章 高速的会显示
高速公路的电子普通发票勾选平台有的 要勾选

YXH 追问

2020-01-09 17:24

那定额发票一级二级的抵扣进项税怎么计算怎么填列申报表呢老师

bamboo老师 解答

2020-01-09 17:25

填写附表二8B栏次就好了

YXH 追问

2020-01-09 17:31

您在帮我看看这两张怎么入账，如果是销售方又怎么入账

bamboo老师 解答

2020-01-09 17:46

借：管理费用-租赁费
贷：银行存款
借：管理费用-维修费
贷：银行存款
销售方
借：应收账款等
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额