老师，借利润分配10贷本年利润10 和借本年利润-10贷利润分配－10一样吧？

Word 姐~ 追问

2020-01-09 16:26

老师，财务软件中自动给我结转成负数了

宸宸老师 解答

2020-01-09 16:26

您好，负数也没关系的

Word 姐~ 追问

2020-01-09 16:44

老师，研发支出中，租的厂房用于研发，我将租金记为研发支出-资本化，是不是这部分租金不能加计扣除呀？

宸宸老师 解答

2020-01-09 16:54

你好，这部分也属于研发支出，可以加计扣除

Word 姐~ 追问

2020-01-09 16:57

老师，那研发费用加计扣除明细表中没有厂房租金这一项，该填哪呢？

宸宸老师 解答

2020-01-09 16:58

你好，您看看还有什么项目，我看下

Word 姐~ 追问

2020-01-10 11:34

老师，您看一下

宸宸老师 解答

2020-01-10 11:43

您好，填入经限额调整后的其他相关费用

Word 姐~ 追问

2020-01-10 11:46

老师，这一条是什么意思呀？

宸宸老师 解答

2020-01-10 11:48

您好，就是其他地方没有填写的地方，我这里的扣除优惠表是有这一类的

Word 姐~ 追问

2020-01-10 14:15

老师，那扣除是不是有比例呀，不能全额扣除，

宸宸老师 解答

2020-01-10 14:15

您好，75%加计扣除的比例

Word 姐~ 追问

2020-01-10 14:34

老师，那到时候如果形成无形资产，它的费用是我账本上登记的总的资本化的费用还是这个表里扣除完的费用，

宸宸老师 解答

2020-01-10 14:35

您好，无心资产是账上 研发支出——资本化支出的金额

Word 姐~ 追问

2020-01-10 14:38

老师，麻烦再问下那这个表里另外的费用还有限额扣除比例吗？

宸宸老师 解答

2020-01-10 14:39

您好，没有其他的了。

Word 姐~ 追问

2020-01-10 14:50

老师，那这部分要填写的就是直接乘以75%的金额吧？

宸宸老师 解答

2020-01-10 14:52

您好，资本化部分 是75%加计折旧，是影响企业所得税的，跟入账无关