小规模纳税人在税务代开了专票，应該在代开时就直接交了增值稅的，為什麼在申报表中还要交稅

木子 追问

2020-01-09 14:23

第20栏显示1987.86元，是要交稅吗

崔老师 解答

2020-01-09 14:37

正常情况下，你代开发票时如果已经缴纳了1987.86元增值税，那么系统会在21栏次自动生成一个本期预缴税款1987.86元，第22栏次为0，即不用交税。
目前你的第栏次为1987.86，是需要交税的，原因在于“21栏次没有自动生成一个本期预缴税款1987.86。
解决方法：到税务局办税大厅，由税务前台人员手工录入处理。

木子 追问

2020-01-09 15:10

老師，一般納稅人本月应交增值稅是看申报表24栏中的数字对吗？

崔老师 解答

2020-01-09 15:13

根据你的报表，应纳税额241.73，未发现数据有问题。