老师好 我公司免交增值税，还要计提城建税、教育附加、地方教育附加吗？

素雅 追问

2020-01-09 12:47

老师那免征的增值税应怎样做

bamboo老师 解答

2020-01-09 12:47

借：应交税费-应交增值税
贷：营业外收入

素雅 追问

2020-01-09 13:16

老师  我公司有笔现金购物已支付25万（因新建公司，当时银行还未开通，就在筹备购物，财务人员还没到位）现在年底结账，发票还未开来，也就没有做账，现金账上还有借方余额25万，实际已支付出去了，那我现该怎样做账

bamboo老师 解答

2020-01-09 13:17

请问支付的时候有手续么 或者有对方的收据么

素雅 追问

2020-01-09 13:46

没有，当时因办事的人搞得的很乱，有的有，有的没有，但老板确实将款以微信方式转给办事人员了，用于购物，款也确实花完了，就是发票没回来，这该怎么做

bamboo老师 解答

2020-01-09 13:50

那只能老板写借款凭证 先挂老板往来上
后期收到发票冲减老板往来