资产负债表未分配利润期未减期初不会等于利润表净利润，是什么原因，怎么处理

小缘 追问

2020-01-09 15:55

没有，就是有一个冲减多计提的个税

maize老师 解答

2020-01-09 16:02

你这个冲的时候做啥分录？

小缘 追问

2020-01-09 16:04

借：应交税金--个税    贷：营业税及附加  ，我这个个税是息税所得

maize老师 解答

2020-01-09 16:04

借：营业税及附加  负数就可以

小缘 追问

2020-01-09 16:10

那之前已经那样对不上了，我可以年末结转本年利润的时候给调整过来吗

maize老师 解答

2020-01-09 16:12

需要去反结账去修改才可以，营业税及附加 这个不核算个税，你这个做也有问题

小缘 追问

2020-01-09 16:18

但是我看了，从去年开始就期末减期初跟净利润对不上，我的个税不算工资，是个人息税所得，核定的

maize老师 解答

2020-01-09 16:22

....那需要去查为啥对补上，这个一般是损益要不做相反方向了  计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等了）

小缘 追问

2020-01-09 19:17

因为发现对不上啊就往前查

maize老师 解答

2020-01-09 19:19

你这个差额是这个金额么贷：营业税及附加

maize老师 解答

2020-01-09 19:46

这个去反结账去修改做借税金及附加 负数，就可以，重新结转损益，

小缘 追问

2020-01-10 08:44

就是上年也是错的啊，能改吗，改了是不是所有的资产负债表和利润表都要改了

maize老师 解答

2020-01-10 08:59

是的，需要改，改借方去要不你这个平不了，这个不影响你最后的利润，问题不大，

小缘 追问

2020-01-10 11:42

但是我今年年底又可以对上了，还要改吗，如果改是不是其他年份的资产总额会收影响吗报表不是都要改

maize老师 解答

2020-01-10 11:46

那不改吧，这个没啥大影响