借累计摊销贷以前年度损益调整 然后借辅助生产成本贷累计摊销 借以前年度损益调整贷利润分配 老师这样不是相当于累计摊销内部以增一减么有变化吗只变了成本吗

晚秋、冬至 追问

2020-01-09 09:48

可是我想做的事累计摊销和成本都减少

小洪老师 解答

2020-01-09 09:49

累计摊销减少，无形资产减少，所以资产负债表有个无形资产减少，这个才能平

晚秋、冬至 追问

2020-01-09 09:53

那么怎么才可以累计也减少现在这个是累计以增一减无变化

小洪老师 解答

2020-01-09 09:55

你这样没发现权益科目减少，但是资产负债表反而不平了吗，以前年度损益只是一个过度科目

晚秋、冬至 追问

2020-01-09 09:58

那现在我想累计摊销和辅助生产成本都减少应该怎么做

小洪老师 解答

2020-01-09 10:03

借利润分，贷无形资产-累计摊销

晚秋、冬至 追问

2020-01-09 10:05

我是上一年多摊销了，而且做的分录是借辅助生产成本贷累计摊销怎么调整

小洪老师 解答

2020-01-09 10:09

借-无形资产-累计摊销贷以前年度损益调整
然后借辅助生产成本贷累计摊销
借以前年度损益调整贷利润分配这样就可以了

晚秋、冬至 追问

2020-01-09 10:13

那不是和我做的分录一样吗，累计摊销相当于没有变化不是吗变化的是利润分录，也就是最终要改的是利润分配对吗

小洪老师 解答

2020-01-09 10:14

我添加了一个无形资产，这个很重要的

晚秋、冬至 追问

2020-01-09 10:28

这个无形资产里面多了一个科目那倒是后不久是一直挂着吗

小洪老师 解答

2020-01-09 10:31

你企业的无形资产不是一直累计折旧下去的吗，你可以减去无形资产摊销那部分价值呀

晚秋、冬至 追问

2020-01-09 10:37

我无形资产里面是没有做减少的，只是在累计摊销做，您这种二级科目我没有，这样做只会使我的累计摊销无变化无形资产减少这样也不合理啊

小洪老师 解答

2020-01-09 10:40

那你按照你那个去处理一下借累计摊销贷以前年度损益调整
然后借辅助生产成本贷累计摊销
借以前年度损益调整贷利润分配

晚秋、冬至 追问

2020-01-09 10:42

可是这样累计摊销无变化啊

小洪老师 解答

2020-01-09 10:43

减去无形资产的原值，比如无形资产100万，累计摊销20万，那么无形资产价值80万

晚秋、冬至 追问

2020-01-09 10:47

一个借累计摊销一个贷累计摊销相当于没变化啊

小洪老师 解答

2020-01-09 10:48

你只是相当于一个补提对冲的过度的