老师您好，我现在在申报第四季度企业所得税，我想问一下这个企业所得税的收入和成本，是按照哪里的金额填列啊

XIAO 福临 追问

2020-01-08 20:48

是这样，之前的利润我们额都是负数，12月是正数，现在利润总额填写进去以后，自动跳转到弥补以前前度亏损，应纳税所得额就是o啦，这是怎么回事啊

邹老师 解答

2020-01-08 21:44

你好，说明利润总额小于之前的亏损金额，所以应纳税所得额就是0 
或者说利润不足以弥补之前年度亏损

XIAO 福临 追问

2020-01-09 00:15

那我所得税就不用交啦，这样填写直接申报啦

邹老师 解答

2020-01-09 08:27

你好，如果数据没有错误，就可以直接这样申报的