公司水电费，本月的水电费，次月对方才开，我需要计提吗？12月份的我计提吗？计提的时候分录写如管理部门的，管理费用/水电费-暂估吗？那这个12月份没有发票，企业所得税汇算清缴的时候要补税吗？

112234567 追问

2020-01-08 16:53

汇算清缴的时候这个在12月份发票没有到需要补交增值税吗

轶尘老师 解答

2020-01-08 16:53

需要补交企业所得税 调增所得

112234567 追问

2020-01-08 16:55

即使1月份发票来了也需要调增的是吗？金额就几千块钱我不计提可以吗？

轶尘老师 解答

2020-01-08 16:56

1月份来了 是不需要调增的 只要5.31号之前来就行

112234567 追问

2020-01-08 17:25

好的明白了谢谢老师

轶尘老师 解答

2020-01-08 17:28

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