暂估入库 430吨 借 库存商品 212850（根据以往不含税入库） 贷 应付账款-暂估入库款 212850 销售时 借应收账款 266600 贷 应交税费 销项税 36772.42 主营业务收入 229827.58 成本 借主营业务成本 212850 贷 库存商品 212850 后来发票进来 167吨 金额 86206.9 税额13793.1 发票进来少于暂估数 这个怎么处理

一切安好 追问

2020-01-08 15:08

恩 开不了了 年度汇算清缴也没调整 怎么处理好

maize老师 解答

2020-01-08 15:17

没有调增需要去税局调之前汇算清缴表了，

一切安好 追问

2020-01-08 16:24

怎么调 这个数据怎么算

maize老师 解答

2020-01-08 16:29

你不是结到借主营业务成本 贷库存商品么，你到时候纳税调增填写纳税调整表其他中，

一切安好 追问

2020-01-08 16:54

暂估金额212850-减去发票进来的金额86206.9 去调整吗 老师 你看我数据帮我计算一下 是多少 麻烦了 我还是不懂这个

maize老师 解答

2020-01-08 16:58

暂估金额212850-减去发票进来的金额86206.9 是的，你结转主营业务成本是212850 这个吧？

一切安好 追问

2020-01-08 17:05

成本是212850

maize老师 解答

2020-01-08 17:14

那这个对应这个没有发票这块，你结转这个纳税调增就可以，212850-减去发票进来的金额86206.9

一切安好 追问

2020-01-08 17:21

212850-86209.9=126643.1在其他栏目做调增  这样能纳多少税 公司是小微企业  如果我在2020年1月份开票进来 可以不做纳税调增吗

maize老师 解答

2020-01-08 17:25

需要看你调增之后利润是多少，还是亏损那也不需要缴纳

maize老师 解答

2020-01-08 17:25

如果我在2020年1月份开票进来 可以不做纳税调增吗 可以，汇算清缴之前回来都可以税前扣除

一切安好 追问

2020-01-08 18:00

没有亏损

一切安好 追问

2020-01-08 18:03

老师 开票进来还是合算些 要不然就多纳税 但是没有业务来往的公司开发票来 需要注意什么

maize老师 解答

2020-01-08 18:06

没有业务来往的公司开发票来 虚开发票查到是有罚款的，

一切安好 追问

2020-01-08 18:51

那不要开了

maize老师 解答

2020-01-08 18:54

现在对虚开查的严，对好是有交易那个对方给你们开

一切安好 追问

2020-01-08 22:18

现在这个化工类难开

maize老师 解答

2020-01-09 08:56

这个有风险，你们自己注意，万一查到严重是有刑事责任的