你好老师，小规模公司，未达到起征点，销项税年底转入营业外收入了，请问报企业所得税的时候要不要填免税收入优惠明细表？

伊一 追问

2020-01-08 14:46

那年报汇算清缴的时候需要填写吗

月月老师 解答

2020-01-08 14:47

你好，需要填写营业外收入。

伊一 追问

2020-01-08 14:52

年报的免税、减计收入及加计扣除优惠明细表也不用填吗？

月月老师 解答

2020-01-08 14:54

你好，是不需要填写的。直接保存就行。

伊一 追问

2020-01-08 14:59

好的，谢谢老师

月月老师 解答

2020-01-08 15:00

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。