老师，我们公司是咨询服务业，之前一直没有收入，我把我们的工资都放在了管理费用了，但是上个月我们有十几万的收入，我是不是可以改变做账方法把人员工资放进主营业务成本核算呢？

务实的招牌 追问

2020-01-08 09:36

就是把有收入的那个月的工资做成主营业务成本-工资嘛？

小洪老师 解答

2020-01-08 09:44

你好，尽量的话和业务有关的做入成本

务实的招牌 追问

2020-01-08 09:48

老师，那我要如何做分录呢

小洪老师 解答

2020-01-08 09:51

借主营业务成本，贷应付职工薪酬

务实的招牌 追问

2020-01-08 09:52

好的谢谢老师

小洪老师 解答

2020-01-08 09:53

好的，同学不用客气的·1.

务实的招牌 追问

2020-01-08 10:11

老师，那我结转成本和计提工资就只要做一笔分录吗？就直接做借主营业务成本-工资，贷应付职工薪酬-工资？

小洪老师 解答

2020-01-08 10:16

你企业有存货嘛，。没有啊做一笔收入分录

务实的招牌 追问

2020-01-08 10:21

我们是信息技术咨询服务业，所以成本大多是人员工资社保的，收入做一笔，成本结转和计提工资做一笔，

小洪老师 解答

2020-01-08 10:27

可行的，只要保证收入和成本有了就可以

务实的招牌 追问

2020-01-08 10:45

谢谢老师

小洪老师 解答

2020-01-08 10:46

好的，同学不用客气的。