我想问：公司2019年有一笔调整以前年度损益（调增2017年的费用）2020年汇算清缴时，该怎么处理？

尘 追问

2020-01-07 19:48

没有

郭老师 解答

2020-01-07 19:51

那 就不用管的，

尘 追问

2020-01-07 19:53

17年未做税前扣除，是19年才收到发票，这样汇算时该怎样处理

郭老师 解答

2020-01-07 19:53

不用调整的，

尘 追问

2020-01-07 19:55

不用管的意思是可以直接计入19年的费用里吗？

郭老师 解答

2020-01-07 19:58

汇算清缴不调整的意思
哪里也不填写他

尘 追问

2020-01-07 20:03

那这笔费用不能列支，就不能减少我们的企业所得税了

郭老师 解答

2020-01-07 20:05

你现在收到发票了吗？

尘 追问

2020-01-07 20:05

收到了

郭老师 解答

2020-01-07 20:06

借销售费用贷银存

尘 追问

2020-01-07 20:08

您的意思是直接计入19年的费用里吗？

郭老师 解答

2020-01-07 20:10

你好，是的，
你不是已经调整以前年度损益了

尘 追问

2020-01-07 20:18

对，我看不是本年发生的费用，就用了调整以前年度损益，那现在我再冲回来，重新做到今年费用里

郭老师 解答

2020-01-07 20:24

不用的，你补上我那个就可以的

尘 追问

2020-01-07 20:41

老师，您好！我明天去公司，再核实一下怎么做的，再来问你，可以吗？

郭老师 解答

2020-01-07 20:50

你好，可以的，

尘 追问

2020-01-08 09:51

你好，老师！我今天来看了一下，我们是17年付的款，挂的预付，19年核对时，没有找到对应发票。与对方核实后，对方已于17年开出发票，但忘给我们了，今年2月给我们，我做了调整以前年度损益

尘 追问

2020-01-08 09:53

现在我该怎样处理呢？

郭老师 解答

2020-01-08 09:58

今年2月给你的时候，你直接记费用就行。