利润表的利润总额和资产负债表的未分配利润有关系吗？

唔三省吾身 追问

2020-01-07 15:42

两个应该相等吗

小洪老师 解答

2020-01-07 15:44

不相等，期初未分配利润+净利润-盈余公积=期末未分配利润，不考虑股利

唔三省吾身 追问

2020-01-07 15:53

利润表上的本年累计+本季=未分配利润，可是怎么有误差呢，不等

小洪老师 解答

2020-01-07 15:55

你提取法定10%的盈余公积了吗

唔三省吾身 追问

2020-01-07 16:02

资产负债表也没提取

小洪老师 解答

2020-01-07 16:03

这个是法定的公司法规定的要提取的

唔三省吾身 追问

2020-01-07 16:04

一直亏损也要提？

小洪老师 解答

2020-01-07 16:05

亏损不用提取的，盈利的时候要计提

唔三省吾身 追问

2020-01-07 16:08

我用本年累计加本季与资产负债表相减正好误差一个本季财务费用的数字，为什么

小洪老师 解答

2020-01-07 16:10

你是不是单独减去了利息费用

唔三省吾身 追问

2020-01-07 16:14

没有啊，老师，利息收入应该怎么入账？

小洪老师 解答

2020-01-07 16:16

借银行存款，贷财务费用-利息收入（红字）你不会做反了吧

唔三省吾身 追问

2020-01-07 16:24

我写的借方负数，还没绕过来

小洪老师 解答

2020-01-07 16:25

利息收入不是收入嘛你不会减去了吧

唔三省吾身 追问

2020-01-07 16:27

那我余额表里是负数，利润表里填正数？

小洪老师 解答

2020-01-07 16:28

你好，这个肯定是填正数啊

唔三省吾身 追问

2020-01-07 16:30

那科目余额表里是正数，利润表就填负数？

小洪老师 解答

2020-01-07 16:31

你现在不是收到利息收入嘛，收到的话利润表加上利息收入就好了