老师，想问下，发票联已经报销，抵扣联可以先不抵扣吗？？？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-07 10:35

应交税费-待认证进项税额吗？

meizi老师 解答

2020-01-07 10:36

嗯 是的 走这个科目处理

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-07 10:40

是应交税费-应交增值税-待认证进项税额还是应交税费-待认证进项税额？

meizi老师 解答

2020-01-07 10:45

你好 二级科目 应交税费-待认证进项税额

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-07 11:18

然后下个月抵扣了再怎么做账？

meizi老师 解答

2020-01-07 11:18

你好 借应交税费-应交增值税-进项税贷 应交税费-待认证进项税额

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-07 11:20

那摘要怎么写

meizi老师 解答

2020-01-07 11:23

摘要写认证某月的进项税发票。结转待认证进项税科目

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-07 11:39

其实是不是最好就是发票联报销了，抵扣联最好也跟着一起抵扣是最好的

meizi老师 解答

2020-01-07 11:46

你好    看你们自己 。你有税负率考核的话 就不能全认证 了到时怕没达到税负  预警

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-07 11:47

就是说这个没有关系是吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-07 11:48

如果这样会不会导致不一致，账和申报表？

meizi老师 解答

2020-01-07 11:57

你好  不会 你没认证就不要去申报

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-07 11:59

我知道没认证就不申报，可是发票联做待认证，抵扣联不抵扣这样不会导致不一致吗？

meizi老师 解答

2020-01-07 12:02

你好 不会  你认证了做进项税  再去去申报

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-07 12:40

老师，想问下，我们是销售方，对方给我们开的销项负数发票的进项，是要做进项转出吗？填 在申报表的哪里？

meizi老师 解答

2020-01-07 12:45

你好 你是销售方  做转出 也是购买方去转出 。 不是你去转出

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-07 12:47

说错了，我们是购买方，然后对方返利给我们，给我们开了销项负数发票，我们是不是要做进项转出？然后申报表是填哪里？

meizi老师 解答

2020-01-07 12:48

你好 你认证了才填写转出 没认证 不做转出的。  就算是转出也是走附表2

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-07 13:54

填在附表二的红字专用发票信息表注明的进项税额这一行吗

meizi老师 解答

2020-01-07 13:57

你好   你截图看看  太多表了。 记不住 你截图看下哪