老师，工作中因12月利润有22万，库存有135万，老板只想交2000元的企业所得税，如何处理这种情况？

橙果 追问

2020-01-07 10:37

就是全年累计盈利22万，现在考虑年终所得税汇算清缴，老板只想交企业所得税2000元，如何做账务处理？

马老师 解答

2020-01-07 10:46

你这个盈利就要按照适用税率去计算缴纳   而不是想不想交   
以前三个季度缴纳过税金吗   你们目前是要缴纳1.1万的

橙果 追问

2020-01-07 10:50

这个我知道，之前没交过，要交1万多企业所得税，但是企业所得税是可以控制的，如何去处理？

马老师 解答

2020-01-07 10:52

你在控制 你汇算的时候要交啊   你这想少缴税  从1月份就要慢慢计划  现在一下怎么做？、无非就是稍作收入  少开票   多做费用  但是这都是违法的

橙果 追问

2020-01-07 10:59

可不可以这样做，现在库存多，先多做成本，下月进账和销项多开，差额的那部分就是多做成本的部分？这样操作可以吗

马老师 解答

2020-01-07 11:02

你收入都没有产生  你哪来的相应的这一部分成本？
假如A产品 全年销售出去了100个  你成本做了200个  那另外100个收入哪里去了？？税局查的话几下就把你查出来。

橙果 追问

2020-01-07 11:10

好的，谢谢老师

马老师 解答

2020-01-07 11:11

你看你们有没有没有开票的收入  有的话把这一部分收入下你不要入账，然后相应的成本也减出来    后期再慢慢确认收入  下库存

橙果 追问

2020-01-07 11:18

未开票的收入肯定有，做成本不体现收入，怎么有成本呢，不入账不行吧。

马老师 解答

2020-01-07 11:28

你未开票 的收入 不要账上反应 相应的成本也不要反应

橙果 追问

2020-01-07 11:31

老师，我还是不太明白，不上账不反应那不是没有做账吗。现在是账上要处理，没上账就不考虑了。

马老师 解答

2020-01-07 11:33

今年不反应  明年每月做进去一点

橙果 追问

2020-01-07 11:37

现在是怎么处理只交2000的所得税问题，越来越懵了老师。

马老师 解答

2020-01-07 11:42

这个都是有风险的  你听起来都是比较困难 我建议你还是不要操作了 按照实际缴纳    
国家已经很优惠了  从25%降到5%了 转了22万交1.1万    
你这如果被税局查到 罚款都老高了 还会有滞纳金   降低企业信用等级   你会计也会有污点 
所以建议你还是给老板说清楚要害   
查出来他本人也会进黑名单  无法住酒店 做高铁 只能做火车  甚至限制出境

橙果 追问

2020-01-07 11:44

好的，我知道了

马老师 解答

2020-01-07 11:47

嗯，你要为自己将来留后路 不要冒着风险给他偷漏税 结果把自己也伤害了

橙果 追问

2020-01-07 11:49

这个我明白，谢了老师！

马老师 解答

2020-01-07 11:56

不客气的 麻烦给老师五星好评  谢谢