年底材料没来，暂估成本20万要冲销，分录咋做？主营业务成本呢？请问老师

456 追问

2020-01-07 09:24

不用做相反分录吗？

maize老师 解答

2020-01-07 09:31

你不是真实发生么，真实发生账上不需要动

456 追问

2020-01-07 10:03

我是暂估的呀，暂估的材料已经结转成本了呀。我现在不需要把之前暂估的成本冲销吗？

maize老师 解答

2020-01-07 10:08

你那个暂估成本不对啊？单价不对？只是没有发票汇算清缴纳税调增啊，要是真实发生，那不需要调账啊，只是你这没有发票税局不认可，但是要是真实发生，你不做冲掉，那咋反映你们真实的？没有说税会不一样需要调账啊

456 追问

2020-01-07 10:34

老师的意思是:我只是暂估，年末没来不用调账，只需要调表就行了吗

maize老师 解答

2020-01-07 10:37

是的，主要是看你这个暂估是不是真实发生，是的就不需要调账

456 追问

2020-01-07 10:53

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-01-07 11:00

好，我先回复别的学员了