老师，我们公司是一般纳税人，经营范围有物业和酒店，物业有收到钱，但是酒店还没有对外营业，有收到进项发票 我做内账是否要价税分离？酒店证照没有办齐全，营业的时间按物业收到款项算还是按酒店收到第一笔款算？试营业和营业有什么区别？

凯利 追问

2020-01-06 21:35

长期待摊费用可以自己确定时间摊销，不一定非要收到第一收入这月开始摊销吗

凯利 追问

2020-01-06 21:37

筹办期间是否分情况计入管理费用开办费和长期待摊费用开办费呢

meizi老师 解答

2020-01-06 21:38

你好  你是说进入了营业期就需要开始分摊了    不是自己选择时间来的

凯利 追问

2020-01-06 21:38

是不是筹办期间短，金额小计入管理费用开办费，金额大计入长期待摊费用开办费？

meizi老师 解答

2020-01-06 21:41

你好 是的   筹建期的费用在开始生产经营的当月一次性记入管理费用-开办费的 。

凯利 追问

2020-01-06 21:41

可是我们主营是酒店啊，虽然物业部分有收到钱，内账是否可以晚些开始摊销？

meizi老师 解答

2020-01-06 21:43

你好 内账的话可以的。 你们自己按领导要求来

凯利 追问

2020-01-06 21:44

固定资产折旧也可以按领导要求来吗

meizi老师 解答

2020-01-06 21:44

你好  内部的可以的 你看领导怎么说

凯利 追问

2020-01-06 21:46

筹建期间领用的消耗品怎么做借贷分录？

meizi老师 解答

2020-01-06 21:46

你好   借周转材料-低值易耗品 贷银行存款  领用借管理费用-开办费贷周转材料-低值易耗品

凯利 追问

2020-01-06 21:47

筹建期间的工资社保公积金是否都可以计入长期待摊费用开办费，以后来摊销呢

meizi老师 解答

2020-01-06 21:48

你好 计入管理费用开办费-工资 或者社保或者公积金去核算 走应付职工薪酬

凯利 追问

2020-01-06 21:59

老师，需要长期摊销的才计入长期待摊费用开办费吗？办公用品等其他的计入管理费用开办费工资、社保?

meizi老师 解答

2020-01-07 08:15

你好 是的     可以的 你要分摊就计入长期待摊费用去