老师，做12月份账，是不是要把本年利润结转到利润分配-未分配利润里面去呀？本年利润是负的要不要结转啦，两个问题老师。

彪壮的睫毛膏 追问

2020-01-06 16:44

那本年利润是不是余额为0了

bamboo老师 解答

2020-01-06 16:45

是的 本年利润期末数据为0

彪壮的睫毛膏 追问

2020-01-06 16:49

老师那个法定盈余公积还有一个公积年末要不要做分录呢

bamboo老师 解答

2020-01-06 16:49

请问单位是盈利还是亏损

彪壮的睫毛膏 追问

2020-01-06 16:51

亏损

bamboo老师 解答

2020-01-06 17:11

亏损的话 不需要计提

彪壮的睫毛膏 追问

2020-01-06 17:14

是期末余额本年利润在贷方表示盈利是吧，盈利的话怎么计提，老师我一直不懂这个计提有什么含义不太懂

bamboo老师 解答

2020-01-06 17:16

是期末余额本年利润在贷方表示盈利 是的
借:利润分配-提取法定盈余公积

贷:盈余公积-法定盈余公积

结转时

借:利润分配-未分配利润

贷:利润分配-提取法定盈余公积