老师，公司去年12月份有个13万的成本本来应该开出票来给我们公司的，但是直到今年现在才开出来，开票日期是今年1月（公司还未做完12月的账务），老师，我要怎么把这13万的成本做到去年12月份去（而且没有逃税嫌疑），公司就差这13万就不用交企业所得税了

简单点 追问

2020-01-06 16:27

公司还没有付款给对方，送货单纸质手写的有用吗，不是机打的

maize老师 解答

2020-01-06 16:28

送货单纸质手写的有用吗，不是机打的  可以的，

简单点 追问

2020-01-06 16:30

就是有一张2019年12月的手写的送货单，然后就可以把那今年1月份开出来的13万做到19年12月的成本里去是吧

maize老师 解答

2020-01-06 16:39

就是有一张2019年12月的手写的送货单，然后就可以把那今年1月份开出来的13万做到19年12月的成本里去  是的，需要上面对方盖章哈，证明是对方真实给你们送货了

简单点 追问

2020-01-06 16:54

老师，19年12月，我的这项13万的成本怎么做账，麻烦老师给写下具体的分录。然后我今年1月份收到这张1月份开出来的13万的成本发票后，又需要怎么做账呢，麻烦老师了

maize老师 解答

2020-01-06 16:59

借主营业务成本 贷库存商品，借库存商品 贷应付账款 暂估款，1月做，借库存商品负数 贷应付账款 暂估款 负数，按发票做借借库存商品 贷应付账款 供应商，成本没有问题就不冲掉

简单点 追问

2020-01-06 17:33

老师，我们是林业施工公司，一般上面说的成本是买肥料的成本13万，那这种肥料入库，可以计入 库存商品吗

maize老师 解答

2020-01-06 17:43

这个是林这个上面用吧，可以做原材料，最后使用结转到主营业务成本下面

简单点 追问

2020-01-06 17:44

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-01-06 17:47

好，我先回复别的学员了，