核定征收小规模纳税人，季度超过30万，有普票还有专票，怎么申报纳税？发票自开的，不是代开

L 追问

2020-01-06 15:04

核定征收小规模纳税人，是怎么申报纳税？

L 追问

2020-01-06 15:04

怎么申报？我看1.2栏是代开的

L 追问

2020-01-06 15:06

就是之前老师回答的让我填1.2栏，但是是税务机关代开的增值税专用发票

张艳老师 解答

2020-01-06 15:06

代开部分填到到第2栏，自开普票部分填写到第3栏。
第1栏是自动加总的。

L 追问

2020-01-06 15:07

我专票和普票都是自开

L 追问

2020-01-06 15:19

我要填在哪里自开的专票

L 追问

2020-01-06 15:23

自开的也填在代开专票这一栏？

张艳老师 解答

2020-01-06 15:42

是的，也是填写到第2栏税务机关代开专票的项目栏次中。

L 追问

2020-01-06 15:44

但是他说我填写错误

张艳老师 解答

2020-01-06 16:32

您发的图片的郭老师解答是正确的。