老师，问一下，年底12月份做账和其它月份做账有哪里不一样？

喜从天降 追问

2020-01-06 09:31

老师，本年利润结转利润分配具体怎么写的分录和摘要，我还没做到过不知道怎么表达，麻烦具体告知一下

邹老师 解答

2020-01-06 09:37

你好，摘要可以就是结转本年利润
分录是：
借；本年利润  ，贷；利润分配——未分配利润
或相反分录

喜从天降 追问

2020-01-06 09:40

老师，为什么要相反，如果是负数的话过直接负数不相反可以吗？

邹老师 解答

2020-01-06 09:47

你好，借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润（这个是盈利这样做分录）
如果亏损 就是相反分录（我这里的相反是这个意思）

喜从天降 追问

2020-01-06 09:50

我知道你做亏损是相反，但我后面金额直接写负数就不用做相反的分录了吧，如果是亏损的话，数字直接可以写负数吗？

邹老师 解答

2020-01-06 09:52

你好，盈利就是这样做结转
借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润
如果是亏损，可以是上面的分录，金额负数

喜从天降 追问

2020-01-06 09:59

老师，那这个金额是哪个数据，我有点搞不懂

邹老师 解答

2020-01-06 10:03

你好，就是结转之前本年利润科目的期末余额

喜从天降 追问

2020-01-06 10:06

资产负债表里的金额还是利润表里的哪个金额？

邹老师 解答

2020-01-06 10:10

你好，是结转之前科目余额表里面的本年利润科目的期末余额

喜从天降 追问

2020-01-06 10:43

老师，结转之前指的是平时的收入类结转和支出类结转前吗？还是结转本年利润之前，具体在哪里的数据看，麻烦具体指出

邹老师 解答

2020-01-06 10:50

你好，是结转之前  科目余额表  里面的本年利润科目的期末余额

喜从天降 追问

2020-01-06 11:04

科目余额表里的本年利润科目的期末余额怎么查，是明细分类账查询里的本年利润点查询查看余额吗？结转之前指的是什么结转？

邹老师 解答

2020-01-06 11:14

你好，就是打开科目余额表，看做结转分录之前，本年利润科目的期末余额是多少，就结转多少就是了，结转之后本年利润科目余额就是0了