本公司三月份暂估了成本，发票已经无法取得，请问，12月份如何进行帐务处理？

宜昌邦盈会计事务有限公司 追问

2020-01-05 17:12

借：库存商品，货：应付帐款  暂估        借：主营业务成本，贷：库存商品，2019年3月份做的，当时也冲了成本，发票来不了

meizi老师 解答

2020-01-05 17:14

你好  那你直接做 借应付账款-暂估贷应付账款就行了。   到时汇算调整

宜昌邦盈会计事务有限公司 追问

2020-01-05 17:17

贷方为什么是应付账款，二级科目是什么？不明白，麻烦老师讲明白一

meizi老师 解答

2020-01-05 17:19

你好 因为你实际发票是不会来的。 你只是应付账款做了暂估的明细 。所以直接冲暂估的明细。之前的库存商品正常做就行了。   汇算调整