老师，年底应付股利的完整会计分录怎么做？

kitty 追问

2020-01-05 15:00

老师，我是不是还要把利润分配-未分配利润 转到应付利润-应付现金股利中？

bamboo老师 解答

2020-01-05 15:03

上面分录我已经给您写好了啊 不需要您再做其他的分录

kitty 追问

2020-01-05 15:12

老师，我结转的分录发您，您帮我看看，我因为没定下什么时候付股利，就没有个税的部分

bamboo老师 解答

2020-01-05 15:15

这样写分录正确的 没有发放的时候 最后两笔分录不需要写

kitty 追问

2020-01-05 15:24

老师，应付股利要是小于实际发放的金额118042.53，这种情况允许吗？

bamboo老师 解答

2020-01-05 15:28

那您应该按照需要实际发放的股利计提啊

kitty 追问

2020-01-05 15:29

利润不够提的，我要计提800万，我的未分配利润就是借方余额了，这样允许吗？

bamboo老师 解答

2020-01-05 15:30

那您不能这样计提 发放的股利也不能高于未分配利润

kitty 追问

2020-01-05 15:31

老师，那我少计提一个部门的工资，等一月份再提这部门的工资，这样可以吗？

bamboo老师 解答

2020-01-05 15:31

那您计提的工资是12月的么？

kitty 追问

2020-01-05 15:32

是的，12月的工资

bamboo老师 解答

2020-01-05 15:33

那12月份的工资应该当月计提
您可以后面有利润了再计提应付股利

kitty 追问

2020-01-05 15:34

老师，如果一月份有了利润，当月可以计提应付股利并发放吗？

bamboo老师 解答

2020-01-05 15:36

当年产生的利润可以预分配

kitty 追问

2020-01-05 16:13

老师，税务系统里没有应付股利这一项，该在哪里填写？

bamboo老师 解答

2020-01-05 16:15

有没有应付利润这个栏次

kitty 追问

2020-01-05 16:16

也没有

bamboo老师 解答

2020-01-05 16:17

那您把税务系统的报表截图我看看