小规模企业的季报。9月成立的公司，10月份是0申报9月的账，10月份开始接项目工程，挖土填坑的土方工程，那到季报时。我的资产负债表的期初余额填不填啊，是填一个季度的。还是填一个月的？期末余额是不是跟期初余额一样

未来 追问

2020-01-04 12:07

那我是不是可以把10-12月的成本做在一起填写资产负债表？利润表也是一样是吧？

糖果老师 解答

2020-01-04 12:10

资产负债表不反映成本的，反映的是时点数，利润表就是10-12月的

未来 追问

2020-01-04 12:23

那我资产负债表的期末余额跟年初余额填写是不是要一致的

糖果老师 解答

2020-01-04 12:23

嗯嗯是的，对，资产负债表的期末余额跟年初余额填写一致

未来 追问

2020-01-04 12:31

企业的货币资金包括库存现金跟银行存款。那我们的项目收到的预收款呢？也算是银行存款填进货币资金里么？

糖果老师 解答

2020-01-04 12:32

对的对的，预收款也是属于这个的

未来 追问

2020-01-04 12:40

我们有很多应付账款，银行存款也有钱，2020年1月再把应付账款给付清，但是我做账时只能先做应付账款吧？不可以把1月份已经付款的钱做进去吧

糖果老师 解答

2020-01-04 12:42

对的，只能先做应付账款

未来 追问

2020-01-04 12:42

资产负债表是不是只要把两边的资产跟负债做平就好？我还没做。都不晓得能不能做平

糖果老师 解答

2020-01-04 12:43

对，最终要做到两边的数是平的

未来 追问

2020-01-04 12:53

我的工程施工在资产负债表里哪个科目反映出来？工程施工的人工费我是做。借工程施工-人工费，贷应付职工薪酬。那我应付职工薪酬就该在负债那块反映吧。

糖果老师 解答

2020-01-04 13:12

嗯嗯是的是的，对的