老师，你好，我们公司享受了困难企业社保抵减，工资计提的和实际付的差额计到哪个科目，没计提社保因为税务网上直接把上个月的社保抵冲了，银行账上不用扣

荼蘼 追问

2020-01-04 10:35

如果我只做个人部分，借:其他应收款

荼蘼 追问

2020-01-04 10:36

贷营业外收入，发工资再扣回，可以不，那个社保必须要计提吗

朴老师 解答

2020-01-04 10:37

要计提的哦，你要转到营业外收入

荼蘼 追问

2020-01-04 10:37

好的，谢谢

朴老师 解答

2020-01-04 10:39

满意请给五星好评，谢谢